As emendas de 2025 à BVI Business Companies Act (BCA) continuam a fortalecer a estrutura regulatória da jurisdição, alinhando-a aos padrões globais de transparência, governança e medidas contra crimes financeiros.
Alterações legislativas recentes introduziram obrigações de conformidade aprimoradas para entidades corporativas, fiduciários e prestadores de serviços. As principais alterações na legislação e nos requisitos de registro estão detalhadas abaixo.
Desenvolvimentos introduzidos pelas emendas da BCA
As entidades que operam nas BVI agora são obrigadas a apresentar os seguintes registros no Registry of Corporate Affairs (BVI Registry):
Registro de Membros (ROM)
Registro de Proprietários Beneficiários (ROBO)
Registro de Diretores (ROD)
O não cumprimento desses registros resultará na perda do status de Good Standing da empresa.
Os processos de continuação e restauração também foram atualizados para se alinharem às exigências regulatórias. Os principais requisitos para os processos de continuação e restauração estão listados abaixo.
As alterações do BCA também impõem às empresas das BVI um novo Dever de Cooperação. Esse dever obriga as empresas a fornecer informações prontamente ao BVI Registry ou às autoridades competentes, quando solicitado, e dá poderes ao BVI Registry para solicitar relatórios personalizados, quando necessário, para apoiar sua função de supervisão.
Requisitos de relatórios ROD, ROM e ROBO
Registro de diretores
As empresas constituídas após 2 de janeiro de 2025 têm até 30 dias após a data de constituição para apresentar seu ROD, conforme segue:
Os diretores devem ser nomeados no prazo de 15 dias a partir da data de incorporação.
A empresa deve apresentar o ROD em até 15 dias a partir da data de nomeação dos diretores.
As empresas que continuam nas BVI têm 15 dias a partir da data de continuação para apresentar seu ROD.
As empresas excluídas que forem restauradas deverão apresentar uma cópia de seu ROD no prazo de 14 dias da data de restauração (se o ROD não tiver sido apresentado antes de ser excluído).
Todas as alterações no ROD devem ser registradas em até 30 dias após a entrada em vigor.
Uma empresa não pode obter um Certificado de Regularidade a menos que seu ROD tenha sido devidamente registrado.
Registro de membros
Todas as empresas devem agora arquivar seus ROMs no BVI Registry, embora algumas exceções à exigência também estejam em vigor se a empresa estiver listada em uma bolsa de valores reconhecida ou for um dos tipos de fundos especificados no BCA.
Uma empresa pode optar por manter seu ROM privado.
As empresas constituídas ou mantidas nas Ilhas Virgens Britânicas após 2 de janeiro de 2025 têm 30 dias a partir da data de constituição ou manutenção para apresentar seu ROM.
Quaisquer alterações no ROM devem ser registradas no prazo de 30 dias.
O ROM deve incluir detalhes de quaisquer nomeadores (uma pessoa que detenha ações da empresa atuando como acionista nomeado).
Uma empresa não pode obter um Certificado de Regularidade a menos que seu ROM tenha sido devidamente registrado.
Registro de Proprietários Beneficiários
Todas as empresas nas BVI são obrigadas a apresentar informações sobre a Propriedade Beneficiária ao Registro das BVI no prazo de 30 dias após sua constituição.
As alterações nas informações de propriedade beneficiária devem ser registradas em até 30 dias após a alteração.
Se a entidade estiver listada em uma bolsa de valores reconhecida ou for classificada como um fundo de investimento, há isenções específicas.
O ROBO deve incluir detalhes sobre cada proprietário beneficiário ou proprietário controlador que detenha 10% ou mais de participação na entidade.
As informações dos fiduciários devem ser fornecidas quando um fideicomisso tiver participação na entidade e devem ser arquivadas no ROBO.
Uma empresa não pode obter um Certificado de Regularidade a menos que seu ROBO tenha sido devidamente registrado.
Processos alterados: Principais requisitos para continuação e restauração
Continuação para fora das Ilhas Virgens Britânicas
Assegurar que as informações do ROD, ROM e BO estejam registradas e atualizadas.
Libere todas as cobranças registradas contra os ativos da empresa ou obtenha o consentimento dos cobradores.
Confirmar que não há litígio pendente contra a empresa e que ela não está em recuperação judicial.
Confirmar que não há solicitações de informações pendentes de autoridades competentes.
Continuação para as Ilhas Virgens Britânicas
As empresas que desejam continuar nas BVI devem:
Arquive o ROD, ROM e ROBO no Registro de BVI.
Arquive o endereço do Escritório Registrado da jurisdição de incorporação.
Restauração de empresas dissolvidas
Para restaurar uma empresa excluída do registro das Ilhas Virgens Britânicas:
O Agente Registrado deve confirmar que toda a documentação do Know Your Customer (KYC) está completa.
Arquivar o ROD, ROM e ROBO em até 14 dias após o início do processo de restauração.
Redomiciliação de empresas
O governo das Ilhas Virgens Britânicas também esclareceu os requisitos para a redomiciliação (descontinuação) de empresas, incluindo declarações adicionais de diretores e a confirmação de que não há questões legais ou regulatórias pendentes. O processo de redomiciliação agora exige avisos públicos prévios, notificações de credores e declarações que confirmem a ausência de questões regulatórias ou legais não resolvidas.
Como podemos ajudar
Nossa equipe das Ilhas Virgens Britânicas continua a dar suporte aos clientes que navegam pelo BCA alterado e suas implicações para a governança corporativa, conformidade regulatória e estruturação internacional. Para obter mais informações e orientações, entre em contato com nosso escritório pelo e-mail bvi@tridenttrust.com.