El 1 de julio de 2025, entraron en vigor enmiendas clave al Régimen de Declaración de Información de Beneficiarios Finales en BVI en virtud del Reglamento sobre Sociedades Mercantiles y Sociedades Limitadas (Beneficiarios Finales) (Enmienda) de BVI de 2025 (la Enmienda de 2025). Junto con los reglamentos de título similar introducidos en 2024, estos se denominan colectivamente los "Reglamentos BO".
Por favor refiérase a nuestra comunicación anterior sobre las enmiendas de 2024 a la Ley de Sociedades Comerciales (BCA) de BVI que se encuentra aquí y a la Extensión de las Fechas de Presentación - Nuevas Presentaciones Regulatorias de Junio de 2025 que se encuentra aquí.
La enmienda 2025 aborda tres aspectos del régimen de beneficiarios finales:
- crea exenciones adicionales del régimen de presentación establecido originalmente en el Reglamento sobre Sociedades Comerciales y Sociedades Limitadas (Beneficiarios Finales) de BVI de 2024;
- proporciona protección jurídica adicional a las personas jurídicas en relación con el incumplimiento de los avisos de confirmación de la información sobre beneficiarios finales en determinadas circunstancias, así como opciones de aplicación adicionales que afectan a los derechos de un beneficiario final infractor; y
- amplía las disposiciones anteriores del Reglamento BO relativas al acceso al Registro de Beneficiarios Finales.