Las recientes modificaciones del marco de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (AML/CFT) de Malta introducen cambios importantes para las entidades reguladas, entre los que se incluyen un enfoque más formalizado de los acuerdos de liquidación y un mayor intercambio de información en el marco del Régimen Centralizado de Cuentas Bancarias (CBAR). En esta actualización, resumimos las principales novedades introducidas por los Avisos Legales 82 y 83 de 2026 y analizamos lo que pueden suponer para la gobernanza de las empresas, las medidas correctoras y las obligaciones de cumplimiento continuo.
Malta ha introducido nuevas modificaciones en su marco de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (AML/CFT) mediante el Aviso Legal N.º 82 de 2026, que modifica el Reglamento sobre la Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo (PMLFTR), y la Notificación Legal N.º 83 de 2026, que modifica el Reglamento del Registro Centralizado de Cuentas Bancarias (CBAR). En conjunto, estos cambios señalan un enfoque continuado en la corrección de irregularidades, la transparencia y la cooperación supervisora eficaz.
Un avance clave de las modificaciones es la formalización de los acuerdos de conciliación. En virtud del marco revisado, la FIAU podrá celebrar acuerdos de conciliación con las personas sujetas a la normativa en relación con las sanciones administrativas, siempre que se cumplan unas condiciones específicas. Entre ellas pueden figurar la aceptación de las conclusiones de la FIAU, el compromiso de adoptar medidas correctoras y la renuncia al derecho de recurso. Este cambio respalda un enfoque más centrado en la corrección de deficiencias, animando a las empresas a subsanar las deficiencias con prontitud y a demostrar mejoras significativas en su entorno de control en materia de AML/CFT.
El cumplimiento efectivo de AML/CFT se demuestra no solo mediante el cumplimiento de los requisitos normativos, sino también a través de una buena gobernanza, controles eficaces y la capacidad de gestionar el riesgo con confianza.
Las modificaciones también refuerzan la importancia de mantener unas normas de cumplimiento estrictas. El enfoque de la supervisión va más allá de la mera existencia de políticas y procedimientos, y se centra en si las empresas pueden demostrar que sus controles funcionan de manera eficaz en la práctica. Para las juntas directivas, los oficiales de la prevención del blanqueo de capitales (MLRO), los oficiales de cumplimiento, los administradores de fondos, los proveedores de servicios corporativos y otras entidades reguladas, esto supone un énfasis continuo en una gobernanza sólida, la debida diligencia de los clientes, la identificación de los beneficiarios finales, las decisiones documentadas basadas en el riesgo y la corrección oportuna de las deficiencias detectadas.
La Notificación Legal 83 amplía asimismo determinados aspectos del marco de intercambio de información dentro del régimen CBAR, lo que permite a las autoridades competentes responder a solicitudes justificadas de determinados organismos extranjeros y supranacionales, con sujeción a las garantías aplicables en materia de confidencialidad y protección de datos. Esto favorece una cooperación transfronteriza más estrecha en la prevención, detección e investigación del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
A medida que Malta sigue adaptándose a los requisitos europeos en materia de AML/CFT, que están en constante evolución —incluido el paquete normativo más amplio de la UE sobre AML—, las organizaciones deberían aprovechar estos avances para reevaluar sus marcos de cumplimiento, reforzar los controles internos y garantizar que los mecanismos de gobernanza sigan siendo proporcionados, estén bien documentados y sean eficaces.
Cómo podemos ayudarle
Nuestro equipo de Malta colabora con los clientes para ayudarles a comprender la evolución de la normativa, evaluar la eficacia de sus marcos de AML/CFT y reforzar los mecanismos de gobernanza y control. Impulsamos soluciones de cumplimiento normativas prácticas y basadas en el riesgo, diseñadas para satisfacer las expectativas normativas sin dejar de estar en consonancia con el modelo operativo y los objetivos a largo plazo de cada organización.
Para obtener más información, descarga nuestra nota informativa a continuación, donde encontrarás un resumen de los cambios más importantes.