As recentes alterações ao quadro normativo de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo (AML/CFT) de Malta introduzem mudanças importantes para as entidades reguladas, incluindo uma abordagem mais formalizada aos acordos de resolução e um reforço da partilha de informações no âmbito do Regime Centralizado de Contas Bancárias (CBAR). Nesta atualização, resumimos os principais desenvolvimentos introduzidos pelos Avisos Legais n.ºs 82 e 83 de 2026 e analisamos o que estes podem significar para a governação das empresas, as medidas corretivas e as obrigações de conformidade contínuas.
Malta introduziu novas alterações ao seu quadro normativo em matéria de combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo (AML/CFT) através do Aviso Legal n.º 82 de 2026, que altera o Regulamento relativo à Prevenção da Lavagem de Dinheiro e do Financiamento do Terrorismo (PMLFTR), e pelo Aviso Legal n.º 83 de 2026, que altera o Regulamento do Registo Centralizado de Contas Bancárias (CBAR). Em conjunto, estas alterações apontam para uma atenção contínua à correção de irregularidades, à transparência e à cooperação eficaz em matéria de supervisão.
Uma evolução fundamental no âmbito das alterações é a formalização de acordos de resolução. Ao abrigo do quadro revisto, a FIAU pode celebrar acordos de resolução com as entidades abrangidas relativamente a sanções administrativas, desde que sejam cumpridas condições específicas. Estas podem incluir a aceitação das conclusões da FIAU, o compromisso de adotar medidas corretivas e a renúncia ao direito de recurso. Esta alteração apoia uma abordagem mais centrada na correção, incentivando as empresas a resolverem prontamente as deficiências e a demonstrarem melhorias significativas no seu ambiente de controlo em matéria de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo (AML/CFT).
A conformidade eficaz em matéria de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo (AML/CFT) demonstra-se não só através do cumprimento dos requisitos regulamentares, mas também através de uma governação sólida, de controlos práticos e da capacidade de gerir os riscos com confiança.
As alterações reforçam também a importância de manter normas de conformidade rigorosas. O foco da supervisão vai além da mera existência de políticas e procedimentos, estendendo-se à capacidade das empresas de demonstrarem que os seus controlos funcionam eficazmente na prática. Para os conselhos de administração, os responsáveis pela prevenção do branqueamento de capitais (MLROs), os responsáveis pela conformidade, os administradores de fundos, os prestadores de serviços às empresas e outras entidades reguladas, isto coloca uma ênfase contínua numa governação robusta, na devida diligência em relação aos clientes, na identificação dos beneficiários efetivos, nas decisões documentadas baseadas no risco e na correção atempada das deficiências identificadas.
A Notificação Legal n.º 83 alarga também alguns aspetos do quadro de partilha de informações no âmbito do regime CBAR, permitindo que as autoridades competentes respondam a pedidos justificados apresentados por determinados organismos estrangeiros e supranacionais, sujeitos às salvaguardas aplicáveis em matéria de confidencialidade e proteção de dados. Tal contribui para uma cooperação transfronteiriça mais estreita na prevenção, deteção e investigação do branqueamento de capitais e do financiamento do terrorismo.
À medida que Malta continua a adaptar-se aos requisitos europeus em constante evolução em matéria de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo (AML/CFT), incluindo o Pacote AML mais abrangente da UE, as organizações devem aproveitar estes desenvolvimentos como um incentivo para reavaliar os seus quadros de conformidade, reforçar os controlos internos e garantir que os mecanismos de governação se mantêm proporcionados, bem documentados e eficazes.
Como podemos ajudar
A nossa equipa em Malta colabora com os clientes para os ajudar a compreender a evolução da regulamentação, a avaliar a eficácia dos seus quadros de combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo (AML/CFT) e a reforçar os mecanismos de governação e controlo. Apoiamos soluções práticas de conformidade, baseadas no risco, concebidas para satisfazer as expectativas regulamentares, mantendo-se, ao mesmo tempo, alinhadas com o modelo operacional e os objetivos a longo prazo de cada organização.
Para mais informações, descarregue o nosso memorando abaixo, onde encontrará um resumo das principais alterações.