Após nossa atualização em outubro de 2015 sobre as alterações no regime de conformidade para empresas das BVI, as Ilhas Virgens Britânicas aprovaram os Regulamentos de AML (Alteração) de 2015 e a Lei de Empresas de Negócios das BVI (Alteração) de 2015. A data de vigência da alteração do AML é 1º de janeiro de 2016. A alteração da Business Companies tem duas datas de vigência, para seções separadas da lei. As seções relacionadas a Registros de Diretores entram em vigor em 1º de abril de 2016. Todas as outras seções da lei entraram em vigor em 15 de janeiro de 2016.
As quatro principais mudanças introduzidas pelas novas leis são:
- A criação de um Registro de Diretores privado no BVI Registry para todas as empresas das BVI.
- Exigência de que os Third Party Introducers forneçam informações sobre a Propriedade Beneficiária de todas as empresas que formaram em nome de seus clientes.
- Exigência para que os Third Party Introducers assinem um contrato por escrito mais abrangente com seu Registered Agent.
- A exigência de que as empresas das BVI que mantêm seus registros fora das BVI forneçam ao Agente Registrado os detalhes de uma pessoa de contato responsável pela manutenção desses registros. Isso é um acréscimo à exigência existente de notificar o Agente Registrado sobre a localização dos registros.
Arquivamento do Registro de Diretores
Uma disposição importante introduzida pela BVI Business Companies (Amendment) Act, 2015 é a exigência de arquivar um Registro de Diretores no Registry of Corporate Affairs. Esse registro é privado e não está aberto à inspeção pública.
A nova seção 118A da Lei prescreve as informações que o Registro de Diretores deve conter. Isso inclui: o nome completo do diretor; qualquer nome anterior; data de nomeação e data de renúncia (se relevante); endereço para citação de documentos e endereço residencial, se diferente; data de nascimento; nacionalidade (ou nacionalidades); e ocupação.
A partir de 1º de abril de 2016, todas as empresas novas e existentes das Ilhas Virgens Britânicas no Registro serão obrigadas a apresentar um Registro de Diretores. O período de transição para que as empresas existentes (ou seja, empresas registradas antes de 1º de abril de 2016) apresentem um Registro de Diretores será de 1º de abril de 2016 a 31 de março de 2017.
O Registro de Diretores pode ser apresentado até 30 de setembro de 2016 sem a cobrança de uma taxa de registro do governo. De 1º de outubro de 2016 a 31 de março de 2017, quando termina o período de transição, a taxa de registro do governo para empresas existentes será de US$ 25 por empresa. Após o término do período de transição e se uma empresa existente não tiver solicitado e recebido uma prorrogação, a taxa de registro do governo será de US$ 50 por empresa.
Não é possível arquivar nenhum Registro de Diretores no Registry antes da data de implementação de 1º de abril.
Novas exigências para Introdutores Terceiros
Os Introdutores Terceiros (anteriormente conhecidos como Introdutores Elegíveis) agora são obrigados a fornecer informações sobre a Propriedade Beneficiária de todas as empresas que formaram em nome de seus clientes. A partir de 1º de janeiro de 2016, em vez de fornecê-las mediante solicitação, os Apresentadores Terceirizados precisarão fornecer aos seus Agentes Registrados informações sobre o Proprietário Beneficiário de todas as empresas das BVI constituídas em seu nome. As informações necessárias incluirão: Nome do Proprietário Beneficiário, data de nascimento, endereço residencial e nacionalidade. Para empresas formadas antes de 2016, os agentes registrados das BVI terão um período de transição de 12 meses a partir da data de implementação para se adequarem a essa nova obrigação.