Com um regime tributário favorável, um setor de serviços financeiros robusto e uma reputação estabelecida como um centro financeiro confiável, as Ilhas Cayman estão bem posicionadas para apoiar o crescimento do setor global de criptomoedas, e os órgãos reguladores das Ilhas Cayman têm trabalhado arduamente para acompanhar o cenário em constante mudança dos ativos digitais.
Nos últimos anos, a Autoridade Monetária das Ilhas Cayman (CIMA) tem trabalhado para estabelecer uma estrutura regulatória para provedores de serviços de ativos virtuais (VASPs). Isso incluiu o desenvolvimento de diretrizes para VASPs e provedores de serviços para garantir que eles cumpram suas obrigações de acordo com a Lei de Provedores de Serviços de Ativos Virtuais de 2020 (Lei VASP), regulamentos de combate à lavagem de dinheiro (AMLR) e leis de combate ao financiamento do terrorismo (CFT).
Registro e licenciamento
Em primeiro lugar, o CIMA exige que os VASPs sejam registrados e/ou licenciados, dependendo dos serviços prestados. O registro é necessário quando a intenção do VASP é emitir ativos virtuais para o público e uma licença VASP será concedida para empresas que pretendem fornecer serviços de custódia de ativos virtuais ou que desejam operar uma plataforma de negociação.
Estrutura regulatória
Em segundo lugar, essas regulamentações exigem que os VASPs implementem um programa robusto de conformidade com AML/CFT e informem atividades suspeitas às autoridades competentes. O órgão regulador também exige que os VASPs implementem procedimentos de diligência devida do cliente (CDD), que incluem a identificação e verificação de seus clientes e a origem de seus fundos. Espera-se que as entidades de criptomoeda que operam nas Ilhas Cayman realizem avaliações regulares de seu programa de conformidade AML/CFT para garantir que ele seja eficaz e atualizado. Isso pode incluir a revisão e a atualização de políticas e procedimentos, a realização de treinamento regular da equipe e a realização de auditorias internas para identificar áreas de melhoria. Em caso de violação de leis ou regulamentos, o CIMA tem o direito de tomar medidas coercitivas contra os VASPs, principalmente multas e suspensão ou revogação total da licença, além de outras penalidades.
Para garantir que as Ilhas Cayman continuem a ser um centro financeiro confiável, o CIMA está trabalhando para garantir que os VASPs que operam na jurisdição estejam sujeitos a uma supervisão regulatória robusta. Isso inclui inspeções regulares dos VASPs para garantir que eles estejam cumprindo suas obrigações de acordo com a AMLR e outras regulamentações relevantes. Os VASPs também devem nomear diretores de conformidade responsáveis por supervisionar seu programa de conformidade AML/CFT e garantir que ele seja eficaz e atualizado. Espera-se que os responsáveis pela conformidade tenham um entendimento profundo das regulamentações relevantes e estejam familiarizados com as últimas tendências e desenvolvimentos no setor de criptomoedas nas ilhas.
Licença Sandbox
Em terceiro lugar, além da estrutura regulatória para VASPs, as Ilhas Cayman também oferecem licenças sandbox para empresas de fintech. Isso permite que as empresas testem seus produtos e serviços em um ambiente controlado com o apoio e a orientação dos órgãos reguladores, mas também com um grau adicional de supervisão. A licença sandbox é exigida pela CIMA principalmente quando os serviços de criptomoedas oferecidos não se enquadram nas definições de VASP que abrangem emissores de ativos virtuais, custodiantes de ativos virtuais, plataformas de negociação de ativos virtuais e negociantes de ativos virtuais. Essa licença sandbox é concedida por até um ano e permite que a CIMA tenha uma melhor supervisão, proponha orientações e também imponha limitações à empresa de fintech.
Obrigações contínuas
As empresas registradas e licenciadas nos termos da Lei VASP são obrigadas a:
- estar registrado por meio da plataforma REEFs,
- ter um escritório registrado nas Ilhas Cayman,
- conforme mencionado acima, estar em conformidade com a AMLR e outras leis de AML/CFT, entre outras
- implementando políticas internas de AML,
- realizando treinamento anual da equipe,
- nomeando funcionários de AML (AMLCO, MLRO e DMLRO),
- realizando uma classificação de risco de suas partes interessadas sênior, investidores, diretores sênior, jurisdição das operações
- disponibilizar as contas para inspeção pela CIMA,
- notificar a CIMA se o VASP tiver qualquer licença, escritório, penalidades em outras jurisdições,
- notificar a CIMA de quaisquer violações de AML e CFT,
- no caso de possuir uma licença VASP - ser auditado anualmente por um auditor aprovado pelo CIMA.
Conclusões
Em resumo, as Ilhas Cayman estão adotando uma abordagem proativa para regulamentar os VASPs a fim de garantir que seu setor de serviços financeiros permaneça competitivo e capaz de apoiar o crescimento do setor de criptomoedas. Ao implementar uma supervisão regulatória robusta e garantir que os VASPs realizem avaliações regulares de seus programas de conformidade com AML/CFT, a CIMA está trabalhando para proteger a integridade do sistema financeiro das Ilhas Cayman e evitar que a jurisdição seja usada para atividades ilegais.
Se quiser saber mais sobre a estrutura VASP, a CIMA disponibilizou uma FAQ muito útil sobre VASP em seu site: https://www.cima.ky/vasp-faq
Como podemos ajudar
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